lunes, 8 de septiembre de 2014

12. LA ESCRITURA CON UN PROCESADOR DE TEXTOS

Tomado de "Como se escribe" autor Teresa Serafini

12. La escritura con un procesador de textos

El último decenio ha conocido una impetuosa difusión de los sistemas de escritura con ordenador o «procesador de textos», que han revolucionado el mundo de la escritura profesional, al sustituir a la máquina de escribir. Esta transformación forma parte de la llamada «automación de la oficina», que ha introducido los ordenadores personales prácticamente en todas las empresas (y también en muchos hogares). El procesamiento de textos ha sido acogido con grandes entusiasmos, pero también con traumas y algunas manifestaciones de rechazo, debidas a la necesidad de aprender el funcionamiento de los instrumentos informáticos. Por otra parte, algunos escritores profesionales son ya incapaces de escribir con papel y pluma, y llevan consigo a todas partes el «ordenador portátil» como harían con una estilográfica (lo que se ve facilitado por las dimensiones y el peso de los últimos modelos portátiles; cada día más livianos). Ante tal panorama, parece obligado un breve capítulo final dedicado a la escritura con ordenador.

El «word-processor» o procesador de textos influye en el proceso de escritura, porque concede una gran libertad; pero no hace milagros. En relación con la máquina de escribir, el procesador de textos es como el Ferrari comparado con un 600. Sin duda es mejor el bólido que el utilitario; pero, en los dos casos, lo importante es saber conducir. De la misma forma, usar el mejor procesador de textos no garantiza la creación de un buen texto. En este capítulo describiremos cómo influye el procesador de textos en el procedimiento de la escritura, sin entrar en el detalle del funcionamiento de sistemas específicos y sin hablar de la fase de aprendizaje, que exige paciencia y constancia, aunque dure poco tiempo.

Para el neófito, es necesario un preámbulo que explique a grandes rasgos el comportamiento de un procesador de textos;a este tema se dedica el siguiente epígrafe, que, obviamente, pueden saltarse los lectores expertos en el uso de estos programas informáticos.


12.1. Qué es un procesador de textos

Un procesador de textos o, dicho simplemente y por antonomasia, un procesador es un programa susceptible de ser utilizado en todas las fases de construcción de textos, que facilita las operaciones materiales de la escritura: suprimir, añadir, modificar y cambiar textos de lugar. Además, simplifica cualquier cambio que se introduzca en el redactado final del texto: por ejemplo, en el tipo y el número de caracteres por línea, en el espaciado entre líneas, en la colocación de los títulos y las notas. El mayor valor del procesador va ligado a la posibilidad de transformar un texto sin reescribir las partes que no varían, y, en consecuencia, crear diversos redactados sucesivos con poco esfuerzo.

Cuando se usa un procesador, se acciona el teclado del ordenador (como si fuera una máquina de escribir); la pantalla muestra el texto a medida que éste se va elaborando; la impresora permite obtener en cualquier momento una copia en papel. Algunos procesadores presentan en la pantalla el texto tal y como quedará impreso (se llaman, con una sigla ilegible, WYSWYG: «what you see is what you get» -lo que ves es lo que tendrás). Otros, por el contrario, exigen un poco de fantasía y de tolerancia por parte de quien escribe, porque muestran en pantalla al mismo tiempo el texto y las condiciones de edición (símbolos que indican, por ejemplo, el subrayado o la negrita); estos últimos desaparecen, obviamente,
en la impresión.

Durante la escritura, los caracteres accionados en el teclado se plasman en el texto en una posición determinada, indicada en la pantalla por un cursor, un signo muy visible, como un cuadrado luminoso que centellea de forma intermitente.

Para moverse por el interior del texto se utilizan unas teclas determinadas (marcadas con una flecha, que permiten moverse hacia izquierda, derecha, arriba y abajo); o bien serecurre a un ratón (mouse), un dispositivo que se desplaza haciéndolo resbalar sobre un plano, al lado del ordenador; el cursor repite en la pantalla los mismos movimientos efectuados con el ratón.

Existen en el mercado varios centenares de procesadores. Entre las funciones comunes a todos ellos se encuentran las de numerar las páginas del texto (y determinar los márgenes y el interlineado); las de insertar subrayados o negritas; las de colocar los títulos en el centro de la página; las de buscar palabras o frases en el interior del texto. Una de las funciones más interesantes, desde el punto de vista de la composición del texto, es la que permite cambiar de lugar o copiar fragmentos del texto, oportunamente seleccionados. De este modo, por ejemplo, es posible modificar el orden de presentación de las propias ideas, tanto en la fase de planteamiento del texto como durante su redacción o revisión.

El texto escrito por medio de un procesador queda memorizado en un archivo o file; es posible nterrumpir una sesión de trabajo y reanudarla más tarde, indicando al procesador el nombre del archivo que se desea recuperar. De ese modo, la memoria del ordenador va llenándose progresivamente con muchos textos, sobre los que se puede continuar trabajando incluso después de pasado mucho tiempo.

Algunos procesadores ofrecen al escritor profesional funciones particularmente sofisticadas; por ejemplo, imprimen un índice de manera automática, tomando los títulos de las secciones del texto; extraen la bibliografía de archivos bibliográficos; construyen el índice analítico sobre la base de simples anotaciones en el texto. Así, con la ayuda del procesador, algunos autores escriben textos que salen de sus manos con el aspecto de un libro, y por consiguiente no han de ser mandados a componer por la casa editorial.


12.2. El acopio de ideas

En el acopio de las ideas el procesador no es de especial utilidad. En esa primera fase suele acumularse un material bruto que luego se utilizará de una forma y en un orden completamente distintos. La reutilización de un texto tan desordenado comporta tal trabajo que el uso del procesador resulta antieconómico. Además, la generación de ideas puede producirse a lo largo de un período prolongado, y no siempre es posible correr al ordenador, encenderlo y cargar el programa para insertar una información de un par de líneas; resulta mucho más cómodo apuntarla en un folio colocado sobre la mesa o en el margen del periódico que se tiene en las manos, con tal de que el acopio se realice de un modo suficientemente metódico.

El flujo de escritura se realiza cómodamente con un procesador, siempre y cuando se tenga en cuenta que no hay que dejarse engañar por la facilidad y el placer con que se llena una página. El chasquido de las teclas y el centelleo del cursor son una agradable compañía, cuyo efecto se ha comparado al de los videojuegos. Algunos principiantes escriben rápidamente el texto, pensando ingenuamente que pueden saltarse todas las fases y conseguir automáticamente un escrito bien hecho: en lugar de eso, lo que generalmente obtienen es un cúmulo de frases poco estructuradas.

De esta descripción del uso del procesador en la preescritura se deduce una de las principales características de la escritura con ordenador: el trabajo de redacción puede iniciarse mucho antes que con la máquina de escribir normal. Este hecho, por un lado, permite un notable aumento de la productividad; pero, por otro, puede ser la causa de un extraño peligro: el texto (en pantalla o impreso) parece bello desde el principio, y fácilmente puede parecer ya acabado. Sin embargo, su buen aspecto externo no impide que el contenido sea aún inadecuado. Lo que es más: con el procesador llega a suceder que el autor interrumpe demasiado pronto el trabajo sobre los temas del escrito y se concentra, en cambio, en mejorar los aspectos formales, utilizando por ejemplo subrayados, caracteres especiales y márgenes elegantes.

Aparte del procesador, existen otros instrumentos informáticos (no demasiado utilizados, a decir verdad) que pueden ayudar a la construcción de textos. Existen, por ejemplo, programas para generar un racimo asociativo: precisan una pantalla grande (que contenga una buena parte del racimo) y dotada de una buena «resolución», es decir, que sea capaz de presentar un gran número de detalles. La construcción de un racimo comporta la creación de círculos (o bien de superficies cerradas) en los que insertar las palabras que describen las ideas; unos nexos de unión entre los círculos indican gráficamente las asociaciones. Sin embargo la realización de estas estructuras, aunque se haga con un ratón (que permite moversecon agilidad por la pantalla), resulta más bien trabajosa y no es aconsejable, dada la breve vida y la utilidad provisional de todos los materiales de la fase de preescritura.

Otros programas que pueden usarse en la perspectiva son los spread-sheet (tableres electrónicos) y los data base (bancos o bases de datos), que permiten recoger informaciones estructuradas. Esos programas pueden sustituir a las fichas de cartulina descritas en el capítulo 4, pero su uso sólo se justifica si los datos que se desea recoger son muchos y están bien organizados, si incluyen variables cuantitativas sobre las que desarrollar operaciones de comparación y de síntesis, y si son reutilizables en posteriores trabajos.

12.3. La organización de las ideas

Para explicar cómo se efectúa la redacción de un texto en un procesador, conviene recordar que un escrito puede ser generado de varias maneras distintas. Los psicólogos han llamado a las dos estrategias extremas de creación de escritos bottom-up y top-down (la terminología es corriente en informática).

La estrategia bottom-up (de abajo a arriba) describe un modo de crear el texto por etapas, a través de la acumulación de elementos, primero sin ningún criterio, pero posteriormente organizada y estructurada en sucesivas intervenciones.

Este método es típico de quien aborda un tema o un tipo de texto por primera vez y trabaja un poco a tientas.

El paso de la preescritura a la redacción final es gradual y la reorganización de materiales tanto puede producirse en un momento inicial, durante la preescritura, como en el curso de la redacción.

La segunda estrategia en la generación de textos, top-down (de arriba a abajo), consiste en un modo de producir el texto que, por el contrario, define desde el principio una estructura; simultáneamente ésta genera las ideas y ofrece una organización para insertar las informaciones que se van adquiriendo.
Este segundo modo de proceder es propio de los expertos, que trabajan de un modo más directo y mecánico. Con este sistema la fase de redacción se inicia cuando se ha generado ya un esquema muy rico. El texto así creado no exige por lo general reorganizaciones de importancia.

En la mayor parte de los casos, la generación de textos se produce por una modalidad intermedia entre las dos descritas.

Al lector atento no se le habrá escapado que en este libro se aconseja trabajar al principio con una estrategia bottom-up (acopio de ideas con listas, racimos, etc.), y continuar luego con la definición de una estructura muy clara hasta completar el esquema. A partir de éste se propone generar el texto con un método top-down. En particular, se ha dicho que en el caso de textos con los que se esté muy familiarizado es posible producir el escrito directamente a partir del esquema (top-down). Finalmente, al hablar del flujo de escritura se ha mostrado lo dispersante que resulta desarrollar el texto sin un plan previo.

Un método bottom-up en el proceso de escritura se ve aparentemente facilitado con el uso del procesador, en la medida en que pueden empezarse a anotar ideas, motivos o párrafos enteros que luego se reordenan progresivamente, se desarrollan y se transforman. El procesador puede conducir al producto final por un proceso iterativo: en cada sesión de trabajo se actualiza y mejora el texto producido anteriormente,
tal vez incluso mediante cambios drásticos en la estructura.

Sin embargo, entre los usuarios de los procesadores está bastante extendido el error de empezar demasiado pronto la producción del texto, confiando en la magia de la máquina y saltándose todo el trabajo preparatorio. Ha de tenerse presente que, a pesar de que las modificaciones de un texto se facilitan notablemente con el procesador, el cambio de planteamiento es difícil o imposible (cenderezar» un texto requiere tal vez más esfuerzo que reescribirlo por completo). Este modo de proceder, propio de los neófitos del procesador, es peligroso e ingenuo porque deriva en un verdadero despilfarro de energías. En algunas facultades universitarias, los docentes sostienen que la calidad de las tesis doctorales ha descendido desde que los alumnos han empezado a utilizar los procesadores. No hay datos estadísticos al respecto, pero la hipótesis parece verosímil.

Quien posee ya experiencia en la escritura, trabaja con el procesador siguiendo el método top-down. Crea un proyecto hasta producir un esquema detallado y genera el texto, desarrollando cada punto del esquema sin tener que revisar continuamente la organización. También para quienes usan el procesador el consejo más adecuado es que aborden la producción de los textos de forma estructurada, a partir de un esquema bien definido, sin quemar etapas.

12.4. La redacción

El procesador de textos es un instrumento que en parte influye en el estilo de la escritura. Después de observar muchos escritos producidos directamente con el procesador por escritores profesionales, se advierten algunas características que obviamente no aparecen con la primera utilización del procesador, sino sólo después de años de experiencia.

Ante todo, los textos tienden a ser más esquemáticos que los creados con papel y pluma: a menudo presentan muchos capítulos, secciones y a vecesincluso párrafos numerados, aun cuando se trata de textos que no tienen carácter técnico. Contribuyen a esa característica algunos mecanismos típicos del procesador, como el uso de esquemas de clasificación ya preparados (por ejemplo, funciones que numeran progresivamente los párrafos, o que introducen capítulos, secciones y subsecciones, trasladando título y página al índice de forma automática).

Además, es frecuente que cada párrafo o epígrafe presente una idea completa, un punto del esquema, sin quedar ligado mediante elementos conectivos a los demás. Se utilizan menos, por ejemplo, expresiones del tipo «antes habíamos mencionado, ahora añadimos que... », Los párrafos tienden a ser totalmente «autónomos», sin nexos que los unan a los anteriores o posteriores.

La estructuración de la información por puntos separados y la reducción de los elementos conectivos son una consecuencia de la manera de producir textos con el procesador, puesto que cada párrafo es producido individualmente y en un orden arbitrario, sin seguir necesariamente el orden del esquema.

Una última característica puede señalarse en los textos producidos con el procesador: la redundancia. Dada la facilidad y el placer que proporciona la escritura frente a la pantalla (y tal vez también por la falta de relectura de los materiales producidos con anterioridad), el escrito resulta inicialmente largo y prolijo. Sólo después de un cuidadoso trabajo de supresión de palabras y frases superfluas resultará escueto y eficaz.

12.5. La revisión

La revisión de un documento se agiliza extraordinariamente con el uso de un procesador. Ya hemos visto que el mecanismo de traslado de porciones del texto permite, en especial si cada párrafo es autónomo, modificar el orden de presentación global de las ideas. Las mayores ventajas del uso de un procesador en la revisión se dan, sin embargo, en el nivel de la frase, donde es posible aportar correcciones y pequeñas modificaciones. Después de ese tipo de cambios, el texto sigue estando limpio y ordenado; las modificaciones no alteran la estética del documento. El típico ciclo de revisión de un documento producido con un procesador es el siguiente: producción, impresión, corrección (mediante anotaciones en el documento impreso), inserción de las correcciones (por medio del procesador), impresión, corrección posterior, y así sucesivamente, hasta que el documento resulta totalmente satisfactorio.

Cada nueva versión aparece, desde el punto de vista de la presentación, perfecta y desprovista de enmiendas y tachaduras.

Algunos procesadores están además conectados a un diccionario y a programas que ayudan a corregir el texto. De ese modo es posible, por ejemplo, verificar la ortografía de las palabras y fragmentar las frases demasiado largas, puesto que el programa señala de forma automática las incorrecciones.

Todas estas características de los procesadores aportan ventajas para la producción de determinados textos en particular: los documentos de las empresas (informes, minutas, cartas de negocios), la tesis de licenciatura, los textos científicos en general (artículos y memorias). Recientemente, los procesadores han empezado a ser utilizados también para la escritura de textos «humanísticos» y «literarios». Entre sus usos más extraños pueden citarse las cartas «circulares» que, impresas en gran número, se envían a un grupo de personas, con pequeñas variantes individualizadas para cada una de ellas, como es el caso de las campañas publicitarias dirigidas a clientes potenciales (con el nombre y dirección del destinatario, más alguna otra característica, incluidos en el texto de la carta).


Estos ejemplos muestran que el procesador de textos es un instrumento versátil y de gran utilidad para el estudio y el trabajo, pero también en las relaciones sociales.

domingo, 16 de marzo de 2014

FORMULACIÓN DEL PROYECTO

FORMULACIÓN DEL PROYECTO

Conviene de entrada hacer algunas precisiones sobre el alcance de lo que se pretende con esta unidad, mas allá de los objetivos antes expresados. Queremos, en primer término, indicar que metodológicamente, debemos entender la formulación de proyectos como el proceso que va desde la idea, hasta convertirla en una propuesta con todos sus elementos constitutivos formales , que nos permite iniciar las etapas de promoción y negociación, con el fin de obtener los recursos y a probaciones necesarias para poner en marcha el proyecto. Diferenciamos entonces, la formulación de la planeación del proyecto, que es la materia de la unidad siguiente, aun cuando luego, la formulación entrega muchos elementos a la planeación del proyecto.

Se plantean unas etapas en la formulación, identificadas como el “concept paper”, el “perfil” y la “propuesta”, como los hitos en el avance de la definición del proyecto, que permite entrar en los procesos de discusión con las personas, instancias e instituciones involucradas en el proceso de decisión, sin necesidad de tener, desde un principio la propuesta completamente elaborada.  Esto aporta ganancia en los tiempos de discusión y una mejor definición de la propuesta finalmente elaborada. Son, entonces, etapas de conveniencia en la formulación, aunque no de obligatoria adopción.

Como punto central de la unidad, está el componente de los elementos básicos de la propuesta, conforme a las prácticas corrientes establecidas en los centros de investigación y en las entidades de financiación.

Se termina la unidad con el concepto de la “cartera de proveedores”, como elemento importante para las instituciones en el proceso de administración de proyectos.

LAS ETAPAS EN LA FORMULACIÓN

 Delineamos a continuación tres etapas que pueden seguirse en formulación de un proyecto, como hitos de mayor elaboración consecutiva, y que permiten avanzar en el proceso de la definición del proyecto, en las discusiones frente a las diversas instancias de decisión internas y externas, sin necesidad de tener que entrar, desde el inicio, en la elaboración formal de una propuesta: esta exige un amplio esfuerzo y dedicación de tiempo valioso del equipo de formulación.

Dese luego, es un método de aplicación opcional, de tipo pragmático, en el sentido de que no siempre hay necesidad de seguirlo paso a paso, y que debe acomodarse a las circunstancias de tiempo y de urgencia, tanto la institución ejecutora, como la de la o las entidades patrocinadoras.

Las etapas sugeridas son:
El “concept paper”
El “perfil” del proyecto
La “propuesta”

El “concep paper”, es la primera expresión escrita de la idea del proyecto en forma de un documental resumido, apenas una pocas páginas. Es poner en “blanco y negro” los elementos sustantivos de la idea, con el fin de tener una base inicial de presentación y discusión. Lo usamos como el “documento vendedor” de la idea del proyecto. Bajo esta concepción, los elementos constitutivos del “concept paper” pueden ser:

Una clara definición del problema o el tema del proyecto.

La presentación de los objetivos esenciales que se quieren alcanzar.

La importancia del estudio que se propone, destacando los beneficios esperados, desde el punto de vista científico, técnico, económico o social, dependiendo de la naturaleza del proyecto.

Una breve descripción de las actividades que se han de realizar para el cumplimiento de los objetivos. 
Puede, así mismo, darse un esbozo de la metodología a emplear.

Un estimativo aproximado de los recursos necesarios para la ejecución del proyecto, entre ellos si es posible, su costo estimado expresado apenas en órdenes de magnitud.

Como anexo, se puede agregar una descripción breve de la institución, con la indicación de la capacidad disponible para la realización del proyecto.

 Como atrás decimos, el “concept paper” es el documento vendedor de la idea del proyecto, en el sentido de crear un interés en el tema, demostrando una capacidad para la ejecución de proyecto planteado y de abrir el proceso de discusión y de negociación hacia una futura aprobación.

Como segunda etapa nos hemos planteado el “perfil del proyecto”. Este representa una mayor elaboración que el “concept paper”, pero en menor grado de detalle que la propuesta misma. En su estructura, puede contener los mismos elementos de la propuesta, pero presentados de una forma más breve, en menor desarrollo de detalle: “el perfil” permite tener ya una discusión más precisa sobre los componentes del proyecto, asi como la determinación de la participación de los entes financiadores, conforme a sus propias prioridades; se definen recomendaciones para la elaboración de la propuesta.

La etapa final de la formulación del proyecto es la elaboración de la propuesta, cuyo propósito es hacer una presentación coherente del que hacer, porque hacerlo, como hacerlo, con quien hacerlo, con que hacerlo y para qué hacerlo. Y a través de esta presentación, asegurar la asignación de recursos necesarios de las diversas fuentes que decidan acoger la propuesta y vincularse a la ejecución de proyecto.

Ahora tanto financiadores como ejecutores de actividades cuenta con instrumentos específicos (formularios e instructivos) para la formulación de las propuestas de proyectos. Las diferencias de fondo entre los instrumentos que utilizan las distintas entidades, obedecen principalmente a la conveniencia de responder a la diversidad en la tipología de proyectos. Existen otras diferencias especialmente de formato, que obedecen más que todo a preferencias en la presentación y diagramación y otros factores de forma.

Recomendación útil es que el lenguaje utilizado en la redacción de los términos de referencia debe ser sencillo, sin sacrificar, desde luego, el nivel de la propuesta. Loe evaluadores de los proyectos, especialmente los directivos que toman decisiones de aprobación, pueden encontrar difícil agilizar los trámites de propuestas que utilizan términos muy especializados sin una mayor explicación en el texto.

LOS ELEMENTOS BASICOS DE LA PROPUESTA

Independientemente del formato utilizado, existen unos elementos básicos en el contenido de la propuesta, que conviene señalar para luego proceder a su amplificación y explicación:

Titulo
Objetivos
Antecedentes y justificación
Metas y/o resultados
Actividades y metodologías
Recursos: humanos, físicos,  económicos
Presupuesto y fuentes de financiación
Sistemas de seguimiento, control y evaluación
Anexos

Titulo
Debe ser claro, corto, conciso y definitorio del propósito del proyecto. Si es necesario, se pueden usar subtítulos.

Objetivos
Representan el “qué hacer” en el proyecto. Por lo general se acostumbra presentar un objetivo principal o general, acompañado de unos objetivos específicos, cumplimento también con las condiciones de claridad y precisión.
El objetivo principal corresponde al fin último a cuyo logro contribuye el proyecto, pero como tal esta más allá de su alcance directo. Es decir, es un objetivo marco dentro del cual se ubican los objetivos específicos del proyecto y estos nos indican los fines específicos a los cuales queremos llegar, dentro de los límites impuestos en materia de recursos y de tiempo.
La expresión de los objetivos se lograra en mejor forma si el problema o tema que ha de abordar el proyecto, se encuentra adecuadamente definido.

Antecedentes y justificación
Deben hacerse explicito los antecedentes que motivan el proyecto, desde dos puntos de vista: del tema o problema motivo de estudio, y de la institución o empresa que lo emprende.
Bajo el primer ángulo, la presentación mostrara la situación actual, a manera de diagnostico, para destacar la posición  e importancia del trabajo que se pretende realizar. En el caso de proyectos de carácter tecnológico, debe destacarse el problema que quiere abocarse, con sus implicaciones frente a la producción y/o mercado.
En cuanto a la institución o empresa, puede mostrarse la capacidad institucional. Así mismo, el aporte que el proyecto mismo representa para su desarrollo institucional o de actividades futuras.
En los aspectos de la justificación, se resalta la importancia, tecnológica, económica y social, dando énfasis a uno u otro aspecto según la naturaleza misma del proyecto. Al final. deben estimarse también los beneficios económicos que se derivan de los resultados, tanto como para la economía de la empresa como la economía de la región.
En caso de ser conducente, conviene llamar la atención sobre los beneficios tipo social del proyecto, por ejemplo, en el incremento del empleo, en proyectos de desarrollo tecnológico, o bien, porque la naturaleza del proyecto es básicamente de índole social, como en el campo de la educación o de la salud, o de las ciencias sociales.

Metas y/o resultados
Podríamos decir en una primera aproximación que la expresión de las metas y los resultados es una manera de concretar los objetivos. Las metas nos indican hasta donde queremos llegar y los resultados esperados, cuales son los productos que le proyecto debe entregar para alcanzar los objetivos.
Cualquiera que sea el tipo del proyecto, los resultados esperados deben traducirse en algo concreto y verificable: un documento, un prototipo de laboratorio o prototipo industrial, un sistema desarrollado y en operación, un número de personas entrenadas, un proceso o un producto nuevo en el mercado, una nueva institución, etc.
Algunos de tales resultados pueden ser cuantificados en unidades físicas o monetarias, lo cual es conveniente expresarlo, pues permite llegar a índices de evaluación que motivan la apropiación, tales como los de costo/resultados o costo/beneficio.
En muchos casos un proyecto tendrá benéficos adicionales a la solución del problema planteado. Cada uno de los rubros evaluados contribuirá con beneficios para la organización, que deben ser resaltados y explicados. Recordemos que no todos los proyectos están asociados con beneficios económicos directos, lo que sugiere un esfuerzo adicional para describir los beneficios indirectos, intangibles o subjetivos que solo se califican con adjetivos sobre el prestigio o el reconocimiento entre otros.
En todo caso, es muy recomendable que la expresión de metas y resultados tengan la máxima claridad y precisión, pues si bien cumplen un objetivo de encontrar justificación en las etapas de aprobación y asignación de fondos, también servirán de patrones de seguimiento y de evaluación en su etapa de ejecución y su finalización. La falta de claridad y precisión puede conducir a equívocos o a diversas interpretaciones en las evaluaciones.

Actividades y metodología
Todo proyecto, al someterlo a un análisis, puede llegar a descomponerse en una serie de actividades con identidad propia, a las cuales se les asigna un comienzo y un fin, incluso con un horizonte de tiempo. La forma de desagregación del proyecto está asociada con la metodología general que se siga para afrontar el problema o tema del mismo. Conviene entonces desde un comienzo hacer el planteamiento de dicha metodología, para que se entienda mejor el ejercicio de desagregación por actividades.
Hecha la desagregación, debe realizarse una planeación y programación de actividades, que muestren su secuencia y forma de desarrollo. Para esto se puede usar alguna técnica de expresión grafica que facilite su presentación. Conviene indicar que a nivel de la propuesta no es necesario entrar a una planeación y programación detalladas, las cuales corresponden mas a la etapa previa  a la ejecución del proyecto, una vez ha sido aprobada la propuesta y asignado los fondos para su ejecución; esto se verá en la planeación del proyecto.
Una de las técnicas más usadas para hacer la presentación de la secuencia de actividades es mediante el diagrama de barras o segmentos (Gantt), en la cual cada actividad se representa por un segmento de longitud proporcional a su duración por tiempo. El diagrama de barras tiene la ventaja que se muestra, así mismo, el calendario de las actividades, pues cada barra, por su ubicación en la grafica, indica los parámetros en el tiempo de iniciación y de terminación de cada actividad.
Conviene hacer una descripción breve de cada actividad. En alguna de ellas puede ser necesario presentar las metodologías específicas a aplicar en su realización, para su mayor entendimiento.

Recursos Requeridos
Frente a cada una de las actividades debe hacerse el examen detallado de los recursos necesarios (o insumos como algunos los llaman) para su ejecución, tanto en forma cualitativa como cuantitativa.
Los recursos comprometidos para la realización de un proyecto generalmente se clasifican en tres categorías:

-Humanos –Personal
-Físicos
-Económico

Personal: se refiere al personal directamente comprometido en el desarrollo de las actividades del proyecto. Desde luego constituye el recurso principal. Debe discriminarse por procedencia y categorías.
Por cuanto la procedencia, debe distinguirse entre personal internacional y nacional.

En cuanto a categorías, el personal nacional puede clasificarse asi:
-director del proyecto
-asistentes
-Consultores especialistas
-personal técnico auxiliar
-personal de apoyo, incluido personal administrativo

La dedicación de todo el personal al proyecto debe cuantificarse en unidades de tiempo convenientes: horas-hombre, meses-hombre, años-hombre.

En la propuesta debe incluirse en los Anexos, el resumen de la hoja de vida del personal, destacando los contenidos más relevantes frente al tema del proyecto. En caso de que sea necesario contratar otro personal para complementar el equipo existente, debe incluirse un perfil de los cargos.

En relación con el personal, puede presentarse un requerimiento de capacitación específico, el cual ha de cumplirse, en diversas formas: cursos, seminario, pasantías, entrenamientos, ad-hoc. En estos casos debe indicarse el tipo de capacitación, su duración y lugares seleccionados para su cumplimiento.

Recursos físicos: comprenden básicamente:
-          Materiales suministrados
-          Equipos
-          Uso de espacios físicos y construcciones
-          Información y publicaciones
-          Servicios


En los materiales y suministros se incluyen los elementos de consumo, reactivos químicos, materias primas.

En los equipos, debe distinguirse entre equipos que ya existen y que se usaran en las actividades del proyecto y los equipos que hay que construir o adquirir para su adecuada realización. Cuando se trata de compra de equipos de alto valor, es indispensables presentar una amplia justificación, en relación con el proyecto mismo. En los equipos existentes, pueden ser equipos propios o equipos a los cuales se puede tener acceso por cooperación o alquiler.

En el uso de espacios físicos, por lo general las instituciones ejecutoras disponen de el, en oficinas, laboratorios, bodegas o construcciones especiales, que se ofrecen para aplicarlos a la ejecución del proyecto; deben describirse y darse especificaciones.

En algunos casos puede ser necesario hacer adaptaciones de las instalaciones existentes o realizar nuevas construcciones. Se requieren especificaciones y bases de diseño.

Información y publicaciones: la información científica y técnica es un insumo muy importante en los proyectos de I&D, que hay que adquirir o tener acceso a ellas a través de servicios o redes especializadas. Pueden preverse publicaciones relacionadas con el proyecto o resultantes del mismo, las cuales hay que preparar y editar.

En materia de servicios, pueden ser diversos según la naturaleza del proyecto. Cuando se emplean equipos, deben contemplarse los servicios de mantenimiento, bien sea que se verifiquen por la institución misma, o sea materia de contratación con firmas especializadas.

Recursos económicos: representa la cuantificación en unidades económicas, de los costos del proyecto, expresados en un presupuesto desglosado por renglones o rubros. En cada uno de ellos debe determinarse si se dispone del recurso, bien sea como aporte en especie; o porque la propia entidad asume su costo, o si se requiere de una fuente de financiación externa que hay que buscar con el objeto de asegurar la financiación total del presupuesto calculado para la ejecución del proyecto.

Presupuesto y fuentes de financiación

Los presupuestos terminan presentándose en un cuadro matricial que incluye, por un lado, los rubros de presupuesto discriminados y por el otro, en columnas, la indicación de las fuentes de financiación que han de proveer recursos.
-          Entidad ejecutora, como financiación de contrapartida, en dinero y/o en especie.
-          Otras entidades cooperantes, si existen.
-          La o las entidades financiadoras externas.
En cuanto a los rubros de presupuesto, podemos seguir el orden ya utilizado en la descripción de los recursos empleados adicionados algunos más así:
-          Personal
-          Capacitación
-          Materiales y suministros
-          Equipos
-          Uso de espacios físicos y construcciones
-          Información y publicaciones
-          Viajes (transporte y viáticos)
-          Mantenimiento
-          Prestaciones sociales
-          Gastos varios
-          Gastos generales (overead)

Los rubros de personal o mantenimiento han sido tratados en la sección anterior, que nos describe los recursos: allí terminamos obteniendo unidades físicas de empleo o de uso. Los cuales, al pasarlos al presupuesto, debemos convertirlas en unidades monetarias, conforme a sus costos reales.

Nos faltaría por explicar: las prestaciones sociales, los gastos varios y los gastos generales.

Prestaciones sociales: en los costos de personal, incluimos los costos de los sueldos básicos, que generalmente se liquidan mensualmente. Dichos costos se incrementan con los valores de las prestaciones sociales q que tienen derecho legal los empleados, adicionados en algunos casos con prestaciones extralegales. En nuestro caso, en Colombia, podemos indicarlas divididas en dos grupos:
-          Las de percepción directa por el empleado, como las primas legales, las vacaciones, el auxilio de cesantía y los intereses sobre las cesantías consolidadas.
-          Las consideradas como para-fiscales, por pagarse a entidades oficiales o administradoras, que en el caso colombiano son:
Servicio Nacional de Aprendizaje – SENA
Instituto Colombiano de Bienestar Familiar – ICBF
Las cajas de compensación familiar
Las tasa de seguridad social: pensiones, salud y riesgos laborales
Tales prestaciones sociales se calculan como porcentaje del valor del sueldo-básico. En la experiencia colombiana, las prestaciones sociales mínimas legales están alrededor del 60% del sueldo básico: pero hay entidades en que se elevan esos porcentajes, bien por programas de estimulo personal o por negociación colectiva con las organizaciones sindicales.
Cuando en el sueldo básico se suman las prestaciones sociales, se conforma lo que se denomina el salario integral y que es, en verdad el costo real del personal involucrado en la ejecución de un proyecto.

Gastos varios: es un rubro presupuestal que incluye costos no relacionados en otros rubros específicos, y que pueden alcanzar valores significativos en la ejecución del proyecto. Siempre conviene explicar el tipo de gastos que se ha de llevar bajo dicho rubro. Por ejemplo, seguro de equipos, correo y comunicaciones, etc.

Gastos generales (overead): conforme al sistema contable aplicable a cada institución con los rubros presupuestales considerados anteriormente, se cubren los llamados costos directos del proyecto. Pero adicionalmente, la entidad tiene que incurrir en una serie de gastos que mantienen su operación general y que son indispensables en su marcha institucional. Tales gastos son por ejemplo, la administración general, el pago de servicios como agua, energía, comunicaciones, vigilancia, el mantenimiento general de las instalaciones, los servicios comunes, cafetería, etc. Para facilitar el cálculo de los gastos generales se acostumbra a estimarlos como un porcentaje de los costos directos, teniendo en cuenta la experiencia en ejecución presupuestal de años anteriores. Las agencias financiadoras, por lo general, tiene sus propias normas con respectos a estos gastos: algunos consideran que deben ser asumidos en su totalidad por la entidad ejecutora, o en ocasiones las aceptan como gastos en contrapartida otras entidades los admiten como factores de costo y los aceptan en un porcentaje determinado de los costos directos.


miércoles, 26 de febrero de 2014

ANÁLISIS DE RIESGO


CONCEPTO DE RIESGO

El concepto de riesgo puede definirse como: el efecto causa (expresado en términos monetarios) multiplicado por la frecuencia probable de su ocurrencia. En este sentido, el fuego en si no es un riesgo, es una causa de riesgo. El riesgo es realmente la destrucción (perdida) que el fuego pueda llegar a causar. El control actúa sobre la causa del riesgo para minimizar sus efectos. Cuando se dice que los controles minimizan riesgos, lo que en verdad hacen es actuar sobre las causas de los riesgos, para minimizar sus efectos.

Como ejemplos de causa de riesgo tenemos:

Información errónea
Interrupciones de las operaciones
Decisiones erróneas
Fraude y robo
Sanciones legales
Costos excesivos
Pérdida y/o destrucción de activos
Desventaja ante la competencia

TIPOS DE CAUSAS DE RIESGO
Las causa de riesgo más comunes, para efecto de auditoría informática, se dividen en:

1.       Externas
Las causas de riesgo externas pueden ser de dos clases:
a.       Naturales
Las causa de riesgo naturales son normalmente las siguientes:
·         Inundaciones
·         Temblores
·         Tornados
·         Tormentas eléctricas
·         Huracanes
·         Erupciones volcánicas

b.      Motivadas por el hombre
Las causas de riesgo originadas por el hombre, son entre otras, las siguientes:
·         Incendios
·         Explosiones
·         Accidentes laborales
·         Bombas
·         Destrucción intencional
·         Sabotaje
·         Robo
·         Fraude
·         Contaminación ambiental
2.       Internas
Las causa internas de riesgo, se generan a partir de las mismas empresas. Las estadísticas muestran que las causa internas de riesgo son mas frecuentes que las externas.
Entre las causas internas de riesgo tenemos básicamente:

  • Robo: de materiales,  de dinero y de información.
  • Sabotaje
  • Destrucción: de datos y de recursos.
  • Huelgas
  • Fraudes

OBJETIVO GENERAL DEL ANÁLISIS DE RIESGO

El objetivo general del análisis de riesgo es identificar las causa de los riesgos potenciales, en una determinada área y cuantificarlos para que la gerencia pueda tener información suficiente al respecto y optar por el diseño e implantación de los controles correspondientes a fin de minimizarlos efectos de las causas de los riesgos, en los diferentes puntos de análisis.
En sistemas computarizados, se pueden señalar normalmente las siguientes áreas de riesgo:
·         Instalaciones de proceso de información
·         Información
·         Comunicaciones

OBJETIVOS ESPECÍFICOS DEL ANÁLISIS DE RIESGO

Analizar el tiempo, esfuerzo y recursos disponibles y necesarios para contrarrestar un problema.
Definir cuáles son los recursos existentes.
Llevar a cabo un minucioso análisis de riesgos y debilidades.
Identificar, definir y revisar todos los controles de seguridad ya existentes.
Determinar si es necesario incrementar las medidas de seguridad, los costos de riesgo y los beneficios esperados.

IDENTIFICACIÓN DE ÁREAS DE VULNERABILIDAD

Grado de automatización y/o dependencia tecnológica: numero de aplicaciones e importancia de las mismas.
Forma de proceso: centralizado, descentralizado y distribuido.
Tipo de sistemas: en lote (batch), en línea o en tiempo real.
Forma de organización de archivos: tradicional y bases de datos.

CALCULO DE PÉRDIDAS PROBABLES

Una vez determinada la probabilidad (P) de que ocurra un evento en un periodo dado, por ejemplo un año, se debe cuantificar la pérdida acumulada (C), en el periodo dado, tomando en consideración las perdidas probables que podrían ser ocasionadas por eventos similares. El riesgo expresado en términos de pérdida (R), en cierto periodo, se obtiene de la relación:

R = P * C

Si existen diversos riesgos la perdida probable a nivel global es simplemente la suma de todas las perdidas probables:

Rt = sumatoria desde i = 1 hasta n por Pi * Ci. Donde se realiza todos los riesgos conocidos en que incurre la empresa.

Cuando se evalúa las perdidas Ci, resulta de vital importancia considerar los siguientes valores:


  • Costo de reparación o reemplazo.
  • Tiempo de respuesta.
  • Costo de instalación y servicios.
  • Interrupción de las labores debido a la suspensión en el procesamiento.
  • Personal adicional. Perdida de oportunidades
  • Perdida de beneficios esperados.
  • Detrimento de la imagen de la empresa.

UTILIDAD DEL MÉTODO MATRICIAL PARA EL ANÁLISIS DE RIESGOS

Este método utiliza una matriz para mostrar gráficamente tanto las amenazas a que están expuestos los sistemas computarizados como los objetos que comprenden el sistema.

A continuación se expone el desarrollo del método:


  • 1.       Crear la matriz de amenazas  (causa de riesgo) y de objetos del sistema a analizar.
  • 2.       Identificar los controles necesarios.
  • 3.       Registrar los controles dentro de la matriz.
  • 4.       Categorizar los riesgos
  • 5.       Diseñar los controles definitivos.
  • 6.       Resultados del análisis de riesgo.
  • 7.       Verificar, por parte de sistemas y de auditoría, la incorporación de los controles.